Faire fructifier sa trésorerie d'entreprise
Découvrez nos stratégies et conseils pour valoriser votre trésorerie excédentaire.
Nous contacterQu'est-ce que
la trésorerie d'entreprise ?
LA TRÉSORERIE D'ENTREPRISE
La trésorerie d’une entreprise représente l’ensemble des liquidités disponibles à un instant donné, c’est-à-dire l’argent dont elle dispose immédiatement pour faire face à ses dépenses courantes (salaires, charges, fournisseurs, etc.). Elle correspond à la somme présente sur les comptes bancaires, déduction faite des paiements en attente.
LE FONDS DE ROULEMENT
Le fonds de roulement représente la somme dont dispose l’entreprise pour payer ses fournisseurs, ses employés et l’ensemble de ses charges de fonctionnement, en attendant d’être rémunérée par ses clients.
LE BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT
Le besoin en fond de roulement quant à lui, correspond aux liquidités dont l’entreprise doit disposer pour continuer à produire, avant ses encaissements clients.
INTERPRÉTATION
Votre trésorerie nette est supérieure à 0, par conséquent les ressources de votre entreprise permettent de couvrir l’intégralité des besoins. La situation financière de l’entreprise semble saine. Vous disposez de liquidités mobilisables, c’est donc cette somme d’argent que nous allons pouvoir placer, sous réserve des objectifs prédéfinis.
la trésorerie NETTE
Fonds de roulement
Besoins en Fonds de roulement
OU
Disponibilités
Dettes financières à court terme
Pourquoi placer sa trésorerie d'entreprise ?
Dirigeants et directeurs financiers : une trésorerie souvent sous-exploitée
Faute d’informations ou de conseils adaptés, de nombreux chefs d’entreprise se limitent à des solutions bancaires classiques peu rémunératrices, comme le compte à terme. Résultat : une trésorerie souvent abondante mais peu optimisée.
Si l’expert-comptable alerte sur l’importance de préserver la santé financière de l’entreprise, il ne dispose pas toujours des outils nécessaires pour valoriser efficacement les excédents de trésorerie.
En mobilisant cette trésorerie sur des supports financiers adaptés : comptes à terme, obligations, placements à court, moyen ou long terme, vous pouvez en améliorer la rentabilité tout en maîtrisant les risques. Le choix des solutions dépendra de vos objectifs, de votre horizon de placement et de la situation financière de votre entreprise.
Vous souhaitez optimiser votre trésorerie
excédentaire dès maintenant ?
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Je place ma trésorerie excédentaire !Quels placements de trésorerie choisir pour une entreprise ?
Du sécuritaire au plus dynamique
Nos solutions financières
LE COMPTE À TERME
Le compte à terme est un produit de placement bancaire simple et sécurisé, qui consiste à bloquer une somme d’argent pendant une durée définie à l’avance, en échange d’un taux d’intérêt fixe ou progressif.
Plus la durée d’immobilisation est longue, plus le rendement est généralement élevé. En contrepartie, les fonds ne sont pas disponibles librement pendant cette période, sauf conditions spécifiques.
Ce placement est souvent utilisé pour valoriser une trésorerie excédentaire à court ou moyen terme, tout en bénéficiant d’une visibilité claire sur le rendement et sans prise de risque sur le capital.
LE CONTRAT DE CAPITALISATION
Le contrat de capitalisation est un produit d’épargne à moyen / long terme, proche dans son fonctionnement de l’assurance-vie, mais avec des particularités fiscales intéressantes, notamment pour les personnes morales et en matière de transmission patrimoniale.
Il permet d’investir sur une large gamme de supports (fonds euros sécurisés, unités de compte, etc.) et de bénéficier d’une fiscalité avantageuse sur les gains en cas de rachat.
Utilisé aussi bien par des particuliers que par des sociétés, le contrat de capitalisation est un outil de placement souple et performant, adapté à des objectifs de valorisation, optimisation fiscale et transmission.
LE COMPTE TITRES
Le compte titres est une enveloppe d’investissement permettant d’acheter, conserver et gérer divers actifs financiers (actions, obligations, ETF (trackers) et autres types de fonds d’investissement).
Le compte titres c'est :
- Un plafond d'investissement illimité
- La faculté d'effectuer des retraits en espèces sur demande
- Aucune durée de détention minimum
- Absence de pénalités de sortie anticipée
- Une architecture de frais optimale déductibles du résultat financier de l'entreprise : droits de garde sur-mesure et optimisés
Le compte-titres est particulièrement adapté aux investisseurs souhaitant dynamiser leur capital avec souplesse.
LE GIRARDIN IS
Le dispositif Girardin Industriel (IS) permet à certaines entreprises soumises à l’impôt sur les sociétés d’obtenir une réduction d’impôt immédiate en finançant, via des sociétés intermédiaires, du matériel productif neuf destiné à des exploitants situés dans les départements et régions d’outre-mer (DROM).
Ce mécanisme vise à soutenir le développement économique ultramarin tout en offrant aux entreprises métropolitaines une optimisation fiscale à court terme. Il un outil efficace de réduction d’impôt ponctuelle, encadré par l’administration fiscale, et nécessite une analyse rigoureuse des projets et des opérateurs pour en limiter les risques.
Nos solutions immobilières
LA SCPI EN PLEINE PROPRIÉTÉ
Investir en SCPI en pleine propriété consiste à acquérir des parts de Société Civile de Placement Immobilier, permettant d’accéder à un revenu locatif régulier sans contrainte de gestion directe.
Les SCPI mutualisent les investissements sur un parc immobilier diversifié (bureaux, commerces, santé, résidentiel, etc.), réparti sur plusieurs zones géographiques.
En pleine propriété, la personne morale perçoit l’intégralité des loyers distribués et peut bénéficier d’une valorisation progressive du capital à long terme, selon la performance du marché. C’est un placement immobilier accessible, stable, et adapté à une revalorisation de l'entreprise.
LA SCPI EN USUFRUIT
Investir en SCPI en usufruit temporaire permet d’acquérir uniquement l’usufruit de parts de SCPI (Société Civile de Placement Immobilier), sur une durée définie (souvent entre 3 et 15 ans).
Cette stratégie donne accès à 100 % des revenus locatifs pendant la période de démembrement, sans mobiliser la pleine valeur des parts, ce qui optimise la rentabilité de l’investissement à court ou moyen terme.
Très utilisé par les personnes morales (notamment les sociétés à l’IS), ce mécanisme permet de réduire le résultat imposable tout en bénéficiant de revenus réguliers et prévisibles, avec une sortie programmée et sans gestion opérationnelle.
LE GIRARDIN IS IMMOBILIER
La loi Girardin IS Immobilier permet d'obtenir une réduction ou une exonération totale de l'impôt sur les sociétés lors de l'acquisition d'un logement neuf en Outre-mer. En contrepartie, la société met le bien immobilier en location pour une durée minimum de 6 ans. Il est possible d'emprunter sans apport pour faire cet investissement et que tous les intérêts du prêt sont entièrement déductibles. Ainsi, cela permet d'accroître la trésorerie l'année de la défiscalisation.
Pour quelles sociétés ?
- Pour les sociétés soumises à l'IS qui souhaitent déduire de leur résultat imposable le montant du ou des acquisitions de logements neufs (hors parking).
- Éligible uniquement pour les entreprises dont le siège social se trouve en France Métropolitaine. Les sociétés dont le chiffre d'affaires est inférieur à 20 millions d'euros.
Que prendre en compte
pour placer sa trésorerie d'entreprise ?
LA DURÉE DU PLACEMENT
Votre horizon de placement peut être de court, moyen ou long terme. En principe, un placement à court terme (1 à 5 ans) est considéré comme plus sécurisé mais moins rémunérateur qu'un placement à long terme (10 ans et plus). Toutefois, ce dernier sera potentiellement plus risqué. Ainsi, votre durée de placement dépendra de vos objectifs.
LE PROFIL DE RISQUE
Le profil de risque détermine votre tolérance au risque en matière de placement. Il traduit le niveau de volatilité que vous êtes prêt à accepter en contrepartie d’un rendement potentiel. Plus un placement est risqué, plus le rendement attendu est potentiellement élevé. À l'inverse, les placements les plus sécurisés offrent généralement des performances plus modestes.
Toutefois, en tant que chef d’entreprise, il est essentiel de porter une attention particulière à cette notion. Opter pour des supports trop risqués dans le cadre de la gestion de votre trésorerie peut être considéré comme une faute de gestion, notamment si cela met en péril la stabilité financière de votre société.
Un accompagnement sur mesure vous permet alors d’identifier les solutions pertinentes, en trouvant le bon équilibre entre sécurité, performance et responsabilité.
LE TAUX DE RENDEMENT
Comme évoqué à travers le profil de risque, tous les placements n’offrent pas le même niveau de rendement ni de sécurité. Pour une gestion efficace, il est recommandé de répartir la trésorerie en différentes catégories , selon leur niveau de disponibilité et de risque : une partie sur des supports sécurisés et liquides, et une poche plus dynamique sur des placements à potentiel de rendement plus élevé, mais en proportion maîtrisée. Cette approche permet de concilier performance, prudence et stratégie d’entreprise.
LA DISPONIBILITÉ
La disponibilité correspond à la facilité avec laquelle vous pouvez accéder à votre capital en cas de besoin. Le choix du support dépendra donc de votre besoin de liquidité. L’idéal consiste à combiner plusieurs types de placements : certains offrant une disponibilité immédiate, et d’autres bloquant le capital sur une durée déterminée en contrepartie d’un rendement plus attractif.